Как ООО сдавать декларацию по налогу на прибыль при отсутствии деятельности в 1-м и 4-м кварталах?

Comments

• Добрый день
  

  Цитата: Как сейчас сдавать декларацию, не могу же я платить налог за не веденную деятельность без пибыли и за 3 квартал сомневаться начала?

  НД по прибыли составляется нарастающим итогом. Если по итогам 9 мес была прибыли и вы оплатили налог на прибыль, то за год, при отсутствии выручки от реализации в 4 квартале, Вы ничего не должны платить
• cima, Спасибо за ответ,как же заполнить декларацию тогда.
• Цитата: по итогам года программа выдает опять к уплате.

  Добрый день. "Программа выдает" налог, исчисленный к уплате по итогам отчетного периода. Сравните эту сумму с той, что уже заплатили:
  

  Цитата: сдала отчет за полугодие,заплатила налог

  Цитата: за 9 месяцев он у меня вышел в плюс и снова был оплачен налог

  и поймёте, нужно ли платить что-то ещё, или уже переплатили.
  

  Цитата: как же заполнить декларацию тогда.

  В декларации не учитываются суммы, фактически уплаченные в отчётном периоде.
• Цитата: ООО в 1 квартале деятельность не вела, 2-3 квартале было движение,сдавала декларацию,по окончанию 2 квартала сдала отчет за полугодие,заплатила налог, в 3 квартале деятельность была убыточная,но т.к. за 9 месяцев он у меня вышел в плюс и снова был оплачен налог, в 4 квартале деятельности не было( единственное расходы на услуги банка около 2000 р)Как сейчас сдавать декларацию, не могу же я платить налог за не веденную деятельность без пибыли и за 3 квартал сомневаться начала? по итогам года программа выдает опять к уплате.

  Добрый день!
  Очень у вас все сумбурно!
  Налог на прибыль определяется за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год (нарастающим итогом).

  Цитата: в 3 квартале деятельность была убыточная,но т.к. за 9 месяцев он у меня вышел в плюс

  Это как?  То есть вы считаете прибыльность в каждом квартале? Но это нужно только, предполагаю, для каких-то оперативных нужд. Для определения налоговой базы по налогу на прибыль этого не нужно.
  На практике вполне возможно, что прибыль, полученная в 1 квартале, покрывает все расходы, образовавшиеся за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год. Таким образом, по итогам деятельности за год по предприятию все равно будет прибыль.
  И если налог на прибыль за 1 квартал был исчислен верно, то затем, при правильном отражении в декларации за полугодие, 9 месяцев, год сумма налога будет указываться " к уменьшению".